九江市财政局

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　　第一部分 九江市财政局概况

　　一、部门主要职责

　　二、部门基本情况

　　第二部分 九江市财政局2018年部门决算情况说明

　　一、收入决算情况说明

　　二、支出决算情况说明

　　三、财政拨款支出决算情况说明

　　四、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

　　五、机关运行经费情况说明

　　六、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

　　七、政府采购支出情况说明

　　八、国有资产占用情况说明

　　九、预算绩效情况说明

　　第三部分 九江市财政局2018年部门决算表

　　一、收入支出决算总表

　　二、收入决算表

　　三、支出决算表

　　四、财政拨款收入支出决算总表

　　五、一般公共预算财政拨款支出决算表

　　六、一般公共预算财政拨款基本支出决算表

　　七、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算表

　　八、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

　　九、国有资产占用情况表

　　第四部分 名词解释

　　一、收入科目

　　二、支出科目

　　第一部分 九江市财政局概况

　　一、部门主要职能

　　九江市财政局是九江市人民政府综合管理市财政收支,主管财政政策,实施财政监督,参与对市国民经济进行宏观调控的职能部门。根据公共财政和社会主义市场经济的内在要求，市财政局的基本职能是：资源配置、收入分配、调控经济、财政监督。

　　二、部门基本情况

　　九江市财政局共有预算单位11个，包括局本级和市房改资金管理所、市注册会计师管理中心、市财政预算编制中心、市财政信息中心、市财政投资担保管理中心、市会计考试中心、市政府和社会资本合作中心、市非税收入征收管理局、市财会职工中等专业学校、市财政国库支付局10个所属二级预算单位，编制人数222人，其中行政编制88人、全部补助事业编制134人，实有人数290人，其中：在职人数196人，包括行政人员79人、全部补助事业人员117人、离休人员2人、退休人员92人。

　　第二部分 九江市财政局2018年部门决算情况说明

　　一、收入决算情况说明

　　本部门2018年度收入总计7216万元，其中上年结转和结余2100万元，较上年下降20.42%，本年收入合计5116万元，较上年上升10.74%，主要原因是：增加上级补助收入123.32万元。

　　本年收入的具体构成为：财政拨款收入4915.12万元，占比96.07%；上级补助收入123.32万元，占比2.41%；其他收入77.70万元，占比1.52%。 

　　二、支出决算情况说明

　　本部门2018年度支出总计7216.07万元，其中本年支出合计5989.25万元，较上年上升15.38%，主要原因是：一般公共服务支出上升16.66万元

　　本年支出的具体构成为：基本支出5989.25万元，占100 %；项目支出0万元；上缴上级支出0万元；经营支出0万元；对附属单位补助支出0万元。

　　三、财政拨款支出决算情况说明

　　本部门2018年度财政拨款支出年初预算数为4091.93万元，决算数为4915.12万元，完成年初预算的120.12%。

　　按功能分类科目分：一般公共服务支出年初预算数为5350.60万元，决算数为4671.82万元，完成年初预算的87.31%；教育支出年初预算数为517.56万元，决算数为591.30万元，完成年初预算的114.25%；社会保障和就业支出年初预算数为298.47万元，决算数为353.40万元，完成年初预算的118.40%；医疗卫生与计划生育支出年初预算数为90.14万元，决算数为94.28万元，完成年初预算的104.59%；住房保障支出年初预算数为135.21万元，决算数为143.34万元，完成年初预算的106.01%；其他支出年初预算数为0万元，决算数为51.10万元。

　　按经济分类科目分：工资福利支出3821.11万元，较上年增长29.26%，主要原因是新的规定住房公积金由对个人和家庭补助支出调整到工资福利支出；商品和服务支出1255.52万元，较上年下降12.81%，主要原因是严格控制经费支出范围；对个人和家庭补助支出326.21万元，较上年下降57.22%，主要原因新的规定住房公积金由对个人和家庭补助支出调整到工资福利支出；其他资本性支出421.11万元，较上年上升334.02 %，主要原因是涉农资金监管平台等信息网络及软件购置更新。

　　四、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

　　本部门2018年度一般公共预算财政拨款基本支出5823.94万元，其中：

　　（1）工资福利支出3821.11万元，较上年增长29.26%，主要原因是新的规定住房公积金由对个人和家庭补助支出调整到工资福利支出；

　　（2）商品和服务支出1255.52万元，较上年下降12.81%，主要原因是严格控制经费支出范围；

　　（3）对个人和家庭补助支出326.21万元，较上年下降57.22%，主要原因新的规定住房公积金由对个人和家庭补助支出调整到工资福利支出；

　　（4）其他资本性支出421.11万元，较上年上升334.02 %，主要原因是涉农资金监管平台等信息网络及软件购置更新。

　　五、机关运行经费情况说明

　　本部门2018年度机关运行经费1255.51万元，较上年下降6.52%，主要原因是经费支出实行严格控制。其中：办公费70.02万元，印刷费160.51万元，水费13.51万元，电费69.16万元，邮电费62.27万元，取暖费5.30万元，差旅费155.60万元，因公出国（境）费用0万元，维修费77.78万元，会议费17.86万元，培训费81.96万元，公务接待费8.07万元，劳务费105.62万元，工会经费155.16万元，福利费18.99万元，公务用车运行维护费1.57万元，其他商品和服务支出233.94万元。

　　六、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

　　本部门2018年度“三公”经费支出年初预算数为81.77万元，决算数为9.64万元，完成预算的11.79%，决算数较上年下降58.09%，其中：

　　（一）因公出国（境）支出年初预算数为10万元，决算数为0万元，完成预算的0%。主要原因是未安排出国（境）考察。

　　（二）公务接待费支出年初预算数为66.77万元，决算数为8.07万元，完成预算的12.09%，决算数较上年下降39.64%。

　　（三）公务用车购置及运行维护费支出1.57万元，其中公务用车购置年初预算数为0万元，决算数为0万元；公务用车运行维护费支出年初预算数为5万元，决算数为1.57万元，完成预算的31.4%，决算数较上年下降56.75%。

　　七、政府采购支出情况说明

　　本部门2018年度政府采购支出总额为421.11万元，其中办公设备购置56.16万元，专用设备购置1.20万元，信息网络及软件购置更新320.16万元。

　　八、预算绩效管理工作开展情况说明

　　根据预算绩效管理要求，我部门委托第三方机构对2018年度会计人才队伍建设经费，共涉及资金60万元，从评价情况来看，通过采用比较法和因素法进行评价打分，绩效评价等级为“优”。

　　委托第三方机构对局机关及八个非独立核算下属单位整体支出开展绩效评价，涉及一般支出4322.71万元。从评价情况来看，评价等级为良。

　　九、国有资产占用情况表

　　截止2018年12月31日，本部门共有车辆0辆，单价50万元（含）以上通用设备 0台（套）, 单价100万元（含）以上专用设备 0台（套）。

　　第三部分 九江市财政局2018年部门决算表

　　详见附表。

　　第四部分 名词解释

　　一、收入科目

　　（一）财政拨款：指市级财政当年拨付的资金。

　　（二）事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动取得的收入。

　　（三）其他收入：指除财政拨款、事业收入等以外的各项收入。

　　（四）上级补助收入：反映事业单位从主管部门和上级单位取得的非财政补助收入。

　　（五）上年结转和结余：填列2017年全部结转和结余的资金数，包括当年结转结余资金和历年滚存结转结余资金。

　　二、支出科目

　　（一）一般公共服务支出：反映行政单位的基本支出。

　　（二）教育支出：反映政府教育事务支出。

　　（三）社会保障和就业支出：反映政府在社会保障和就业方面支出。

　　（四）医疗卫生与计划生育支出：反映政府医疗卫生与计划生育管理方面的支出。

　　（五）“三公”经费支出：反映财政拨款支出安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费、公务接待费支出。

　　（六）机关运行经费支出：反映一般公共预算财政拨款基本支出中公用经费支出