我们接受委托，根据《中华人民共和国预算法》和《九江经开区财政局关于开展2018年度区级部门整体支出绩效评价工作的通知》（九开管财字〔2019〕43号）文件，组成绩效评价工作小组，对九江市鹤湖学校（以下简称“贵单位”）2018年度部门整体支出进行绩效评价，贵单位对其提供的绩效评价相关资料的真实性、合法性、完整性负责。我们的责任是对贵单位2018年度部门整体支出发表绩效评价意见；我们在绩效评价过程中，实施了询问相关人员、查阅部门履职相关资料和财务资料等我们认为必要的绩效评价程序。现报告如下：
九江市鹤湖学校属于事业单位，机构地址：九江市开发区长江大道柴桑春天旁，统一社会信用代码：12360400683469800Q，法定代表人：熊秋瑾，经费来源：全额拨款，开办资金：510万元，举办单位：九江经济技术开发区（出口加工区）社会发展局，宗旨：实施小学、初中义务教育，促进基础教育发展。业务范围：小学和初中学历教育。
鹤湖学校是九江市经济开发区管理委员会综合管理市财政收支,主管财政政策,实施财政监督,参与对市国民经济进行宏观调控的职能部门。根据公共财政和社会主义市场经济的内在要求，鹤湖学校的基本职能是：资源配置、收入分配、调控经济、财政监督。
（二）机构设置及人员情况
机构情况：2018年末单位机构数1，预算单位数1，机构无变动情况。
人员情况：2018年年初145人，年中调入14人，调走2人，编外招聘2人。年末在职157人，编外2人。年末学生人数3882人。
（三）2018年度部门整体收支及三公经费情况
单位：万元
1、大力推进党建工作，以党风带政风、师风和校风。
（1）切实加强党建工作，增强党组织的战斗力堡垒作用。
强化理论学习，提高党员的思想政治素质。开展“学党章党规、学系列讲话、做合格党员”的两学一做学习教育活动，分阶段学习了习近平新时代中国特色社会主义思想和党的十九大精神，学习《党章》、《中国共产党纪律处分条例》等有关党内法规。组织全体党员观看十九大报告会视频节选和代表先进事迹，观看影片《飞夺泸定桥》、《信仰者》等，提高觉悟，履职担当。全体党员教师重温入党誓词活动，加强党性修养。学习领悟习近平总书记关于教育方面的讲话内容，号召党员教师在各项工作中“不忘初心、牢记使命”，发挥先锋模范作用。
提升活动质量，增强组织的凝聚力。5月23日，开展“诵读红色家书、传承革命精神”活动，引导我校党员教师“不忘初心 牢记使命”；6月6日，党支部书记熊秋瑾作《不忘初心，牢记使命》专题党课讲座；10月26日，党员教师程梦雨上一节党课《整风运动》，引导党员教师切实改进学风、党风、文风；12月21日，学习《关于切实做好集中整治形式主义、官僚主义有关事项的通知》及《关于集中整治形式主义、官僚主义的实施意见。
（2）以党建活动为抓手，优化自身，辐射周边。
开展“党员讲故事 传递正能量”主题活动。为推动“两学一做”学习教育常态化制度化向纵向深入开展，加强党员理想信念教育、推动党组织和党员发挥作用，2018年9月伊始，党支部以“党员讲故事、传递正能量”为活动主题，要求党员人人讲故事、传递正能量。目前已有十一名党员教师参与每周四中午校园广播台党员教师讲故事活动，颇受好评。
（3）持续开展文明帮建活动，提亮教育帮扶工程。
2018年5月25日上午，支部委员及党员代表在熊书记的带领下，一行轻车简行，前往文明帮建单位深入推进“文明生态村”帮建活动。年末，党员们再次来到朗山村，实地察看村里水塘改进工作。
（4）加强党的廉政建设，转变作风，筑牢防线。
党支部深入开展党性党风党纪教育、党的纯洁性教育等活动为重点，通过学习动员会、民主生活会、送课下乡、观看视频影像材料、在红色教育基地参观学习等一系列主题鲜明、内容丰富、形式多样、富有教育意义的宣传教育活动，确保了广大党员干部深受教育，改变了党员干部的工作作风，广大党员树立了“廉洁从教、服务学生”的思想意识，活动取得了一定成效。2018年共收集学习心得体会120余篇，党员教师学习笔记人均达3000字。
2、推进校务公开，做好后勤保障。
（1）落实党务公开、政务公开和财务公开制度。
学校利用大会、板报、网站和公示等多种形式，引导教职工依法行使民主管理、民主监督的权利。今年仅围绕职称聘任工作，学校先后发布公示8项。坚持教代会制度，推行校务公开，推进民主管理是工会工作的重中之重，学校发展中的大事，都广泛征求教职工的意见和建议，走访看望生病住院的教职工、困难家庭，对教职工直系亲属病故进行安抚;“三、八”妇女节对全体女教职工进行慰问，举行不同形式的庆祝活动。
（2）坚持依法办学、民主监督、科学管理，全面提高管理水平。
我校严格落实依法治校要求，开展依法治校专题学习，聘请法制副校长，修订学校章程制度，严格执行上级有关法律法规，特别是在治理有偿家教工作中更是不折不扣，严格落实。学校一规范决策民主，家委会参与，校委会决策，党支部监督，做好校务公开，学校三公经费公开，学校评优程序公开，结果公开，政策公开，定期对学生、家长进行问卷调查，在微信公众号平台建立民意通。
（3）提升育人环境，美好扩建愿景。
学校在暑期花20多万元对所有教室进行了改造，改变了以往通风和采光差的环境，花10多万资金对红领巾广播站、下水道、化粪池、防水进行了改造，花30余万元安装大型室外电子显示屏，花11万多元升级改造学校广播系统，花100多万元为41间教室配置了最现代化的教学一体机设备，花20多万装备阅卷系统。剩余教室和功能教室将在2019年全部配套教学一体机设备，进一步体现了教育与时俱进的现代化教学理念。在区管委会主任叶心林同志亲切关心与过问下，在市、区相关部门支持和配合下，学校于2018年1月顺利完成土地产权移交手续，拿到属于鹤湖自己的土地证。区管委会计划投资6000万在学校预留空地新建两栋综合楼，建筑面积1.3万平发米。届时将建设容纳近700人的大型梦想剧场，增补微型游泳馆、陶艺吧、大型职业体验馆等上品质、齐功能的高端功能场馆。
3、常规工作有效开展，以常规促质量，以常规促发展。
（1）落实“五认真”检查。学校不定期进行备课和作业批改情况、提前备课量、教学反思情况等检查，发现问题及时与教师沟通，使教学工作落实到实处。
（2）落实教育教学规范化管理，以规范促发展。落实教学常规工作检查制。每月底先由各教研组、备课组组长检查，内容包括教案、作业、试卷分析、学困生辅导等，次月初小教处工作人员再次核查，做到常规检查、随机抽查相结合，注重过程，力争公正，确保实效。
（3）持续加强师资队伍建设。以开展教研活动为引领，通过开展通评课、展示课、交流课，参评优质课、基本功比赛等方式进一步锻炼教师业务能力，提高教育教学水平。课展活动有序开展，小学语数各6节，英语3节， 术课4节 共19节，初中语数英文综理综各2节，共10节。青蓝工程踏实前行 师傅27个师傅听课105节，徒弟31人，听课240节。教研论坛读书心得交流会，邀请书法家到校，对老师进行书法培训。一师一优课中陈俊姝、赵倩倩国家级一等奖，李丹基本功比赛市级一等奖，省、市级课题结题2项，申报省、市级课题各5个。
（4）为了进一步加强校产管理，更好地保管、维护公物，使公物损坏降低到最低限度，开学初与各班班主任签订公物保管、维护责任书。加大公物管理检查力度，做到当面检查、登记，对各班级及办公室的公物损坏情况进行检查登记。学期结束，制定公物损坏维修计划，对全校公物进行维修。
4、学校特色更加鲜明，办学格局多元化发展。
（1）《资源共享，寻求思维的碰撞》的网络资源上传及下载培训。运用网络进行网络培训，通过网络观看直播或回放的形式学习，组织我校首届九江市信息化应用骨干教师培训，，推荐老师参加电脑制作培训，机器人专项培训、3D设计培训，将优秀的教师请到学校来，培养了一批专业的机器人教师，四位3D 设计导师，为我校创客教育打下了坚实的基础。
（2）建立公众号，我校建立了学校的微信公众号，利用移动互联网和微信同时向社会宣传我校办学优势，彰显办学特色。结合我校十年校庆活动，初期设立了“十年校庆”、“校园资讯”、“鹤湖在线”三大板块，还根据学校不同活动内容及时增设或修改内容，今年的“鹤湖之星”评比就是在微信公众号上进行了评选，效果良好。
（3）三本《十年磨一剑》文集收集、整理、编辑、出版，与出口加工区青蓝工程结对帮扶，公众号《名师风采》老师的推送，电台《名师来了》老师的宣传。学校组织老师奔赴上海、南京、石家庄等地进行培训50人次，作家汤素兰与小学语文老师座谈。
（4）开展学科活动，促进全面发展
诵读国学经典，营造书香校园。学校一直非常重视国学教育，每周的国学课，每学期的国学班级评比，进行“小学士”考核，大大激发了学生学习国学的兴趣。一年级汉字书写比赛，二年级组织 “我爱鹤湖”故事会，三年级“雅言颂经典，诗书赞鹤湖”古诗词诵读活动，四年级开展歇后语比赛，五年级诗词朗诵比赛，六年级“徜徉诗海，且吟且唱”活动，让大家在诗歌朗诵中经历了一次心灵的震荡与洗礼。
（5）丰富特色活动。六一评选了一批校级三好学生、优秀学生干部、优秀少先队员和优秀团员，每学年度评比一次“鹤湖之星”，让学生人人都去发现自己的长处，促进每个学生的个性和特长的发展。在班主任中树立先进典型，形成你追我赶的良好竞争氛围，开展首届读书节的系列活动，评比出了“书香班级”、“书香家庭”、“幸福读书娃”等表现突出的集体及个人，使读书活动深入广大师生和学生家庭中。
5、加大安全力度，确保一方平安。
强化学校安全管理，确保师生校园安全，打造平安校园。我校认真贯彻落实上级文件精神和要求，把维护校园安全稳定作为重大政治任务。结合我校实际，不断强化安全管理工作，利用安全教育平台，组织做好校园安保、周边治理、安全知识宣传、消防设施检修、防火避震疏散演练、防溺水安全检查等专项教育，定期组织开展安全疏散演练工作，提升全体师生疏散演练的安全意识，培养了学生应对危险的自主合作意识、逃生意识。节假日安排教师教师值班，实行领导干部每天巡查值班和全天候备勤制度，提前发放《告家长书》，并按要求收缴回执。坚决落实好各项安全管理承诺书，全力保障校园平安，努力营造平安和谐的校园环境。以安全教育日、学校交通和防溺水安全教育周、5.12学校防灾减灾宣传教育日、安全生产月等活动为契机，开展有针对性的安全专题教育。同时，开展法制教育课，让法制教育进入课堂，提高学生的自我保护能力和安全、法制意识。经过大家的共同努力，真正实现平安校园，让领导放心、师生安心，家长满意。
6、激活校园文化，加强宣传工作。
学校宣传工作是展示学校办学水平和管理工作的一个窗口，是树立和赢得社会良好评价的重要媒介。本年度学校宣传工作在学校领导的领导和重视下取得了良好的成绩。
（1）出台第三版学校制度——《制度荟萃2018版》，收录制度22条。开展“一评选，两禁止”、学习李芳同志先进事迹、师德标兵评选活动。
（2）制作第四部宣传片《本色育人 情暖鹤湖》，建设鹤湖学校公众号，参加九江新闻广播《名师来了》节目推出学校名师达40余人次。
（3）开展十年校庆庆典活动。2018年6月30日，学校在校体育馆隆重举行十年华诞庆典。九江经开区、市教育局、市直学校、经开区兄弟学校领导，新闻媒体记者、家长以及学校师生欢聚一堂，共襄盛典。区社发局领导主持校庆大会开幕式，九江经开区管委会领导为校庆致辞，他强调经开区高度重视教育工作，始终坚持办人民满意教育，全区教育事业呈现了良好的发展态势；他肯定了鹤湖今日发展成果丰硕、成绩喜人；他祝福鹤湖的发展再上新台阶，再创新辉煌！鹤湖学校校长熊秋瑾致校庆欢迎词，优秀毕业生家长发言。领导们为校庆LOGO设计获奖者颁奖。
（4）继续做学校常规宣传工作，本学年拍摄宣传照片300余次，校园快讯、宣传新闻稿件200余篇，分别发表于江南都市报、九江日报、浔阳晚报、九江新闻网、九江教育网、九江频道、开发区新闻网、经开区报等报社网站。我校将继续发挥网络新闻效应，使我校宣传平台以一稿十二投的模式进行，进一步加大了我校的宣传力度。
二、评价工作开展情况
1、接受委托，成立绩效评价组，初步了解单位基本情况，细化佐证材料清单，提请单位准备绩效评价相关资料；
2、查阅单位2018年度预算、预算调整情况，了解单位绩效目标设定情况、重点支出安排情况；
3、核查单位财务账簿，获取2018年度预算执行数据；
4、收集和查阅单位履职资料，包括工作总结、重要会议纪要与通知、工作简报、管理制度、考核资料、统计资料等内容；
5、整理、分析相关资料，按绩效评价相关规定及要求运用科学合理的评价方法进行综合评价，对各项指标进行具体计算、分析并给出各指标的评价结果及结论；
6、按绩效评价相关规定及要求编制绩效评价报告，与委托方充分沟通意见，出具绩效评价报告。
按照《九江经开区财政局关于开展2018年度区级部门整体支出绩效评价工作的通知》（九开管财字〔2019〕43号）文件要求，我们查阅了贵单位提供的2018年贵单位与整体支出相关的预算、财务资料、工作总结和整体支出自评报告等绩效考评资料，经整理分析、计算，结合单位工作成果，对部门整体支出绩效评价指标体系评分表中的各项指标进行了客观评价。经评价打分，综合得分89.75分。
从部门预算的完整性、准确性来看，贵单位2018年度部门年初预算收入的编制不够完整和准确，年初预算漏列1,463.55万元，其中：漏列上年结转475.73万元及本年追加收入987.82万元，但已在年中调整补列预算。2018年的预算编制细化性方面，编制已经细化到功能分类项级科目和经济分类款级科目；而且预算编报各环节均比较及时，按时完成预算的报送。
2、绩效（项目）目标
贵单位无项目。
（1）基本支出预算完成率
财政拨款基本支出决算2,445.49万元，财政拨款收入决算（基本支出）2,591.63万元
基本支出预算完成率94%=2,445.49万元÷2,591.63万元×100%
以年度财政拨款基本支出决算数与财政拨款收入决算数的比率，反映和评价部门预算的完成程度。贵单位预算完成率为94%，在95%-85%之间的，说明预算完成率在合格范围之内。
（2）项目支出预算完成率
2、执行进度率
（1）3月支出执行数704.35万元，3月支出指标预算数为400.95万元，实际支出进度为176%，序时支出进度为115%，实际支出进度大于序时支出进度；
（2）6月支出执行数1,040.68万元，6月支出指标预算数为801.91万元，实际支出进度为130%，序时支出进度为85%，实际支出进度大于序时支出进度；
（3）9月支出执行数1,538.77万元，9月支出指标预算数为1,202.86万元，实际支出进度为128%，序时支出进度为84%，实际支出进度大于序时支出进度；
（4）12月支出执行数2,445.49万元，12月支出指标预算数为1,603.81万元，实际支出进度为152%，序时支出进度为100%，实际支出进度大于序时支出进度；
以上3、6、9、12月份的公共财政实际支出进度均略大于序时支出进度，从总的执行进度来看，说明贵单位预算执行工作开展的比较及时和均衡。
4、公用经费控制率
①公用经费预决算差异率
部门决算公用经费支出数1,133.77万元，公用经费支出预算数401.83万元
2018贵单位的公用经费预决算差异率-182%=（1-公用经费决算数1,133.77万元÷预算数401.83万元）×100%。本年决算超过预算的182%，说明了年初预算资金安排的不合理。
②公用经费动态变动率
2018年公用经费动态变动率128%=[1-（本年度公用经费预算总额401.83万元-上年度公用经费预算总额554.28万元）÷上年度公用经费预算总额554.28万元]×100%。说明2018年公用经费预算安排在上年的基础上减少了28%，安排的较为合理。
5、专项资金预算下达情况
6、三公经费控制率
①预算动态变动率
三公经费预算动态变动率100%=[1-（本年度三公经费预算总额2万元-上年度三公经费预算总额2万元）÷上年度三公经费预算总额2万元]×100%。
以上动态变动率说明了贵单位2018年度三公经费的预算安排等于上年预算安排。
②支出控制率
2018年三公经费控制率42%=1-（本年三公经费决算支出数1.16万元÷本年三公经费预算数为2万元)×100%，说明了三公经费实际支出控制效果一般。
政府采购预算执行率0%=（政府采购支付金额0万元÷政府采购预算金额0万元）×100%
说明贵单位2018年在政府采购方面无预算安排及决算支出。
贵单位根据政府信息公开有关规定，在经开区政务公开网站上，对部门预决算、三公经费、绩效管理等进行了公开。对外公开的预决算信息，基础数据资料完整、真实。
2018年部门财政供养人员控制率100%=（本年实有在职人数157人÷编制人数157人）×100%。等于100%，说明在职人员的编制控制的较好，没有超编。
3、绩效评价
①部门绩效自评率
贵单位无项目
②评价层次及结果报告
贵单位无下级单位，无需进行评价，已按要求，向财政部门报告了自评报告。
2018年鹤湖学校校园面貌焕然一新，硬件建设水平再上新台阶：一是增加了3间教室，添置了41台多媒体一体机；二是所有教室的南边都增加窗户，使教室更明亮，同时在卫生防疫方面有重要作用；三是学校大门的电动门旁增设了耳门，为进出安全加强不少；四是校园内绿化维修改造一新。校园环境的持续优化和硬件水平的不断提升，使学校全体师生更加愉快地投入工作和学习。
在九江市经开区党委的领导下，学校领导班子带领全校师生稳居全市第一方阵，学校特色发展、内涵发展迈上新的台阶。2018年学校先后获得九江市城区青少年桌式足球邀请赛团体赛冠军、季军，九江市第七届中小学生、幼儿艺术展演活动艺术表演类（小学组）三等奖，九江经开区教学教研工作先进工作单位等荣誉。
四、经验、问题、建议
年初预算编制不够完整，存在编制漏项的问题；在实际工作中，由于一些支出的不确定性，资金预算与实际支出之间存在一定的差异，贵单位应结合上年支出情况，做出合理的预算资金安排，并且支出方面进一步规范管理，对年度资金的使用计划，特别是专用资金，应尽量做到早安排、早使用、早发挥效益，会同财政部门尽快上报政府审批，逐步改变预算编制漏项、资金集中在年中或年底安排的现象。
贵单位应严格按照《预算法》和《九江市人民政府关于全面推进预算绩效管理工作的实施意见》（九府发[2013]4号）文件要求，全面强化预算绩效管理工作，加强预算绩效目标管理。
附件2：部门预算项目支出统计表
附件3：部门预算基本支出统计表
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二O一九年十一月十六日
赣公网安备 36049002000061号
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