九江市科学技术局

根据《九江市财政局关于全面开展市级部门预算项目支出绩效评价工作的通知》（九财绩[2019]1号）的要求，依据《九江市人民政府关于全面推进预算绩效管理的实施意见》（九府发[2013]4号）、市政府办公厅《关于印发九江市级科技发展专项资金管理办法的通知》（九府厅[2014]50号）和市科技局《九江市科技计划项目及经费管理操作办法（试行）》（九科字[2017]41号）等制度的规定，结合各项目承担单位自评情况，现将2018年度市科技局专项资金绩效评价情况报告如下：

1.项目基本情况

1、项目计划安排情况

市级财政科技专项资金安排1850万元，实际支出1850万元(包含后资助825万元)，安排项目68项，其中：科技重大专项（协同创新）5项，资金250万元（后资助）； 重点研发计划31项，资金465万元（后资助）；基地和人才计划10项，资金110万元（后资助）；科技政策兑现及其他类22项，资金1025万元。

2、项目立项和实施依据

本专项主要依据《中华人民共和国科学技术进步法》《江西省科技学技术进步条例》等相关法律法规、政策，以及《关于组织申报2018年市级科技计划项目的通知》（九科字〔2019〕18号）《关于下达2018年度市级科技专项经费预算和项目的通知》（九财教指〔2018〕61号）《关于科技助力“新工业十年行动”深入推进的若干措施（试行）》（九科字〔2017〕7号）《九江市科技计划项目及经费管理操作办法（试行）》（九科字〔2017〕41号）等相关文件组织实施。目的是通过科技创新，支撑产业发展，推动科技进步，为全市经济社会发展提供科技支撑和引领。

3、专项资金主要用途及内容

市级财政科技专项主要用于支持符合我市产业发展方向、技术含量高、创新性强、拥有自主知识产权和采用国际先进技术标准等重大共性、关键性、公益性科技研究和开发项目，以及兑现高新技术产业化、平台载体、园区建设等奖励政策。

二、绩效评价工作概述

根据九江市财政局《关于全面开展市级部门预算项目支出绩效评价工作的通知》（九财绩〔2019〕1号）要求，我局在开展绩效自评工作时，主要针对2018年财政科技专项资金46个项目（不含科技政策奖励兑现类22个项目）进行了绩效评价，涉及项目资金825万元。

1、绩效评价原则

（1）经济性、效率性、效益性原则；

（2）定量分析和定性分析相结合，以定量分析为主、定性分析为辅的原则；

（3）真实性、科学性、规范性原则。

2、绩效评价依据

（1）九江市人民政府《关于全面推进预算绩效管理的实施意见》（九府发〔2013〕4号）

（2）九江市科技局《九江市科技计划项目及经费管理操作办法（试行）》（九科字〔2017〕41号）

（3）《关于下达市级科技专项经费预算和项目的通知》（九财教指字〔2018〕61号）

（4）与项目单位签订的《科技计划项目任务合同书》

3、评价指标体系

参照市财政局制定的绩评基表，制定了《九江市级财政科技专项资金支出项目绩效自评价表》，围绕项目投入、管理情况和项目绩效实现情况等几个方面，并结合科技项目的实际情况，对三级绩效指标进行了细化，制订了指标评价标准和各要点分值（具体见九江市级财政科技专项资金支出项目绩效自评价表）。

4、评价方法

采取书面评价方式。书面评价主要依据项目承担单位提供自评书面材料进行评价。

（1）按照绩效评价的要求，成立了由市科技局分管领导、相关科室人员及财务人员组成的绩效评价工作组，并设计财政科技专项资金评价指标体系。

（2）2019年4月29日，下发了《关于开展2018年度财政科技专项资金支出项目绩效自评的通知》（九科字〔2019〕18号），要求项目承担单位开展自评，并填报项目自评报告和《九江市级财政科技专项资金支出项目绩效自评价表》。

（3）2019年5-6月，根据项目承担单位上报的绩效自评材料，评价组对项目的实施情况进行分析评价，主要包括项目经费预算执行情况、自筹资金到位情况和项目实际支出情况，以及项目合同的执行和完成情况、项目的技术水平及所产生的成果情况、项目的经济、社会和生态效益情况等。

（4）评价工作组依据各项目实施单位上报的绩效自评报告和绩效自评表进行评价分析，撰写评价报告，形成自评结论。

三、项目资金使用及管理情况

（一）项目资金到位情况分析

市级财政科技专项资金预算1850万元,除后资助825万元外已全额到位，并于2018年12月底通过市、县两级财政部门全部拨付，资金到位率达到100%。各项目单位自筹资金的实际投入、到位、支出也基本达到了当年预算安排数。

1.项目资金使用情况分析

1、重点围绕支持“石油化工、现代轻纺、电子电器、新材料、新能源”五大千亿产业集群及大力发展新技术、新产业、新模式，培育新动能，共安排科技计划、政策兑现及其他类共计68项，其中：

（1）科技重大专项（协同创新）5项，资金250万元（后资助）；

（2）重点研发计划31项，资金465万元（后资助）；

（3）基地和人才计划10项，资金110万元（后资助）；

（4）科技政策兑现及其他类22项，资1025万元。

2、认真落实市委、市政府《九江市市级科技发展专项资金管理办法》等文件精神，在科技政策兑现及其他类项目中安排了专利专项资金218.5万元、政府购买服务80万元。

（三）项目资金管理情况分析

为确保财政专项资金及时拨付到位和规范项目资金管理，我局专门出台了《九江市科技计划项目监督管理实施办法(试行)》（九科字〔2015〕2号）《九江市科技计划项目及经费管理操作办法（试行）》（九科字〔2017〕41号）和《九江市科技计划项目验收管理办法（试行）》（九科字〔2018〕30号），并要求项目单位按照专项资金项目管理办法，落实自筹资金和其它配套条件，并结合自身实际，建立《企业项目管理制度》、《研究开发经费管理办法》等一系列企业内部管理制度，项目单位自筹经费进行了单独核算，基本做到专款专用，未发现截留、挤占、挪用专项资金的现象。

四、项目组织实施情况

（一）项目组织情况

市级财政科技专项资金项目的组织申报、评审论证、计划下达已形成了严格的程序和规范。

1、发布申报（指南）通知；

2、确定送审项目；

3、委托湖南长沙科技评估机构对项目进行评审；

4、对备选项目进行实地考察；

5、局班子会审议确定，并报送市财政局审定；

6、市科技局、市财政局下达计划，并与项目承担单位、县（市、区）科技管理部门签订项目计划任务书；

7、项目实施周期为2-3年，目前正在按计划执行，计划于2019年10月完成验收。

（二）项目管理情况

为加强科技计划的规范化、科学化管理，建立和完善科学的项目管理机制，提高项目管理和实施成效，根据国家有关规定，结合我市实际，市科技局对《九江市科技计划项目管理办法（试行）》（九科字〔2013〕32号）进行了修订，印发了《九江市科技计划项目及经费管理操作办法（试行）》（九科字〔2017〕41号）和《九江市科技计划项目验收管理办法（试行）》（九科字〔2018〕30号）。同时，我局还下发了《九江市科技项目库管理办法（试行）》（九科字〔2016〕10号）、《九江市科技资源培育储备管理办法（试行）》（九科字〔2016〕6号）和《九江市科技局关于征集九江市科技专家库专家的通知》（九科字〔2018〕31号）。

市级财政科技专项资金支出项目根据相关管理办法进行管理，立项后与项目单位签订任务书，制定年度计划、经费使用计划、考核指标等，项目承担单位定期报送项目执行情况报告，接受市科技局、市财政局的监督检查。

五、项目绩效情况分析

1.项目绩效目标完成情况分析

1、项目总体情况分析。2018年市级财政科技专项资金安排（除去科技政策奖励兑现类22个项目）46个项目，资金825万元。

自评优秀的项目41项,自评良好的项目5项,实施良好以上的项目占总数的89%。如：同方电子科技有限公司“125W短波自主选频电台”项目，项目总投资480万元，企业自筹资金430万元，产品实现销售收入1995万元。新增就业人员22人。公司销售收入、净利润每年呈递增式增长,环境污染指数达标。

2、项目投入指标分析。发挥了财政专项资金的引导作用。据统计，46个项目共投入实际专项资金825万元，带动企业投资15789.84万元，较好的发挥了市级财政科技专项资金“四两拨千斤”的作用。如：九江天赐高新材料有限公司“功能电解液添加剂及新型锂盐的开发与应用”项目，项目总投资1000万元，目前，项目实现销售收入2895万元、净利润97万元、税收105万元，新增就业岗位30人，项目达产后，可实现销售收入4500万元，新增税收150万元，净利润400万元。

3、项目过程指标分析。通过绩效考评，促使企业建立、健全了《企业项目管理制度》、《研究开发经费管理办法》等内部管理制度，对自筹经费进行单独核算，做到专款专用，未发现截留、挤占、挪用专项资金的现象，同时也加强了科技、财政部门对专项资金的监管力度和项目实施的过程管理。

4、项目效果指标分析。项目实施后增加了企业的产值、利税、降低了生产成本、发展了特色产业、带动了新增就业等，

（1）解决了一批关键共性技术难题。据统计，已开发新产品6个，新工艺、新技术14项，科技成果转化6项，示范基地4个，发表论文16篇；

（2）促进了企业知识产权保护意识。据统计，各类项目已申请专利83项（其中：发明专利14项、实用新型53项）；

（3）产生了较好的经济和社会效益。虽然大部分项目尚处实施期间，但阶段成效明显。据统计，各类项目累计完成销售收入73406.91万元、利税14452.66万元、新增就业人员415人。预计项目完成验收后，经济社会效益仍有较大的提升空间。

六、综合评价情况及评价结论

我局在组织实施市级财政科技专项资金支出项目过程中，坚持原则，严格审核，讲究方法，管理规范。市科技局与各个项目承担单位签订了计划任务书，明确项目执行计划、考核指标等事项，各项目承担单位也制定了相应的管理制度或办法。目前，财政科技专项资金项目正在实施中，项目进展顺利，预期可完成项目立项时确定的绩效目标；项目完成后，将进一步提高区域科技进步水平，促进我市相关产业的发展。

截止2019年6月底，项目实施取得了较好的经济和社会效益。通过对科技专项资金安排和使用情况、组织实施、管理情况以及项目实际绩效情况等进行综合分析评价，财政科技专项资金项目自评总评综合得分为94分，绩效自评等级为优。

七、主要经验及做法、存在的问题和建议

1、项目实施管理经验、做法

一是加强项目精细化管理。切实推进项目实施单位严格按照计划任务书规定的阶段目标和时序进度要求，认真做好项目的日常管理工作，严格执行项目进度管理的年报和重大事项报告制度。二是市县联动，共同推进项目的实施。加强对基层科技部门的指导，县科技局主动会同财政局加强经费管理，全面跟踪推进项目按计划任务书进度实施，及时协调解决项目实施中遇到的问题。三是组织好绩效评价工作。严格按照市财政局的统一部署和要求，及时做好各类项目的绩效评价工作。四是健全项目管理责任制。强化地方管理部门责任和企业的实施主体责任，不断增强项目执行计划任务书的严肃性和约束力，加大对项目的跟踪管理力度，努力保障项目顺利实施。

2、存在的问题

部分项目单位内控制度建设有待进一步完善。个别项目单位没有建立健全财务管理和监督制度，存在日常生产性支出作为项目经费核算、财政专项资金与自筹资金未分开单独核算的现象。部分单位虽制定了相关的科技专项资金管理制度，但比较粗泛，实用性、操作性不强，且内部缺乏一定的监督制约机制。

3、改进措施

针对上述存在的问题，我们将采取扎实有效的措施，努力做好财政科技专项资金的管理和服务工作。一是围绕培育壮大新兴产业和市委、市政府的重点工作，组织遴选项目，严格按照科技计划项目管理要求，加强对专项资金项目的立项、评审、论证等管理以及运行过程中的监督、管理、评价、服务等工作，努力保质保量完成各项任务。二是加大跟踪管理力度，督促指导项目实施单位按期完成目标任务。三是进一步健全项目管理责任制，强化地方管理部门责任和企业的实施主体责任，不断增强项目计划任务书执行的严肃性和约束力。

4、建议

严格资金管理，做到专款专用。加大对项目单位资金管理和使用情况监督检查力度，加强对项目的绩效管理，在项目立项和资金拨付等环节，明确要求资金使用管理规范，项目经费必须纳入单位财务统一管理，建立专账，确保专款专用、合理使用、规范管理，避免挤占挪用。